业务分为**和国内,其中的国内是根据**发展而来。**又叫**付款或保付代理。它是指商通过收购债权而向出口商提供信用保险或坏账担保、应款的代收或管理、贸资中至少两种业务的综合性服务业务,其**内容是通过收购债权方式提供出口融资。与**不同的是,国内的商、申请人、商务合同买方均为国内机构。
无追索权的
无追索权的则相反,是由商自承担购货商拒绝付款或无力付款的风险。供应商在与商开展了业务之后就等于将全部的风险转嫁给了银行。因为风险过大,银行一般不予以接受。
明
明和暗是按照是否将业务通知购货商来区分的。
明是指供货商在债权转让的时候应立即将情况告知购货商,并指示购货商将货款直接付给商。
在国内银行所开展业务都是明。
暗
暗是将购货商排除在业务之外,由银行和供货商单进行业务,在到期后供货商出面进行款项的,收回之后再交给商。供货商通过开展暗可以隐瞒自己资金状况不佳的状况。
需要注意的是,在我国《合同法》中有明确的规定,供应商在对自有应款转让时,须在购销合同中约定,且必须通知买方。
折扣
折扣又称为融资,是指当出口商将代表应款的交给商时,商立即以预付款方式向出口商提供不**过应款80%的融资,剩余20%的应款待商向债务人(进口商)收取全部货款后,再行清算。这是比较典型的方式。
到期
到期是指商在收到出口商提交的、代表应款的销售等单据时并不向出口商提供融资,而是在单据到期后,向出口商支付货款。无论到时候货款是否能够收到,商都必须支付货款。
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**商联合会(Factoring Chain International,简称FCI)则将业务界定为:是融合了资通、账务管理、应款收取和坏账担保四项业务的综合性服务 [4] 。并且在其2013年7月修订的版《**通则》(General Rules for International Factoring,简称GRIF)中规定:合同系指一项契约,据此,供应商可能或将要向—家商转让应款(通则中称为账款,视上下文不同,有时也指部分应款),不论其目的是否为了获得融资,至少要满足以下职能之一:
(1)销售分户账管理;
(2)账款;
(3)坏账担保 [5] 。
的收费主要有两方面:
1、服务:一般是承担服务的金额的1%--1.5%;
2、进口商的资信调查费:对每次信用额度申请,无论批准与否、批准多少,商都收取一定的资信评估费用(一般为50美元)。此外,如果商向出口商提供融资,还要收取一定的融资。
从表面上看,的收费似乎比信用证或托收的费用高一些,从而会增加出口商的成本,迫使出口商提高出口商品的价格,影响出口商的竞争力,但其实不然。
出口商如改用信用证方式,虽然可以免去自身的开支,降低了产品价格,却在同时增加了进口商的负担,因为进口商必须承担开信用证的费用。较主要的原因是进口商为开证或存入保证金,或占用了自身的银行信用额度,从而造成进口商的资金紧张。同时,由于银行适用“严格相符原则”,即:文件必须同信用证条件完全一致。因此,信用证变得缺乏活力。任何矛盾都可能造成严重延误,有时频繁地改证,带来大量的费用和风险。这些,都使许多进口商不愿以信用证方式进口商品,从而影响了出口商的竞争力。
出口商若采用D/A托收的形式,往往由于资金紧张而需要押汇,为此必须支付押汇的,同时进口商也要支付托收的费用,对双方都造成负担,而且出口商还失去了信用风险**。
总的来说,采用**业务,出口商虽然可能增加一定的费用,但因此而获得的信用风险担保、资通以及管理费用的降低等带来的收益足以抵消费用的开支,而进口商也可以免除开信用证或托收的费用,减少资金的占压。这也就是**业务在等发达国家和地区得以蓬勃发展的原因
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